Ngân quỹ tiền mặt là gì?
Quy trình lập ngân sách được hệ thống hóa và tuân theo các quy trình được thiết lập tốt. Bước cuối cùng sẽ là thiết lập ngân quỹ tiền mặt . chức năng của nó là đảm bảo rằng các khoản giải ngân được chi trả hợp lý bằng các biên lai và các khoản thặng dư vẫn ở mức hợp lý.
Một điểm quan trọng là chúng ta đang nói về dòng tiền vào và ra. Do đó, dự báo này có tính đến bất kỳ sự chênh lệch nào có thể tồn tại với các ngân sách khác, đặc biệt là ngân sách bán hàng và mua hàng do các điều khoản thanh toán được cấp cho khách hàng và những điều khoản thương lượng với nhà cung cấp.
Trường hợp của VAT
Việc lập ngân sách thuế VAT thường được thực hiện riêng biệt do các quy tắc cụ thể chi phối loại thuế này. Chỉ số thuế GTGT phải trả mới được đưa vào báo cáo lưu chuyển tiền tệ chung.
Hữu ích
Sau khi thành lập, công ty có thể lập kế hoạch truy đòi, nếu cần, nguồn tài chính bổ sung để đối phó với một hoặc nhiều khoản thâm hụt dự báo trong năm. Một giải pháp thay thế là thương lượng lại các điều khoản thanh toán với khách hàng và nhà cung cấp của mình. Cũng như các ngân sách khác, trong năm, kiểm soát quản lý giám sát mọi chênh lệch có thể tồn tại giữa dự báo và thực tế.
